Les caractéristiques de votre régime à cotisation déterminée

Le régime à cotisation déterminée est un contrat écrit en vertu duquel l'employeur seul ou l'employeur et les travailleurs sont tenus de cotiser dans le but de procurer aux travailleurs un revenu à la retraite.

Votre revenu à la retraite dépend des sommes accumulées dans votre compte

Le montant de votre revenu de retraite dépend, entre autres, des sommes totales accumulées dans votre compte, soit :

• vos propres cotisations, s'il y a lieu
• les cotisations de votre employeur
• les sommes transférées, s'il y a lieu
• les intérêts crédités sur les cotisations

Le montant des cotisations est fixé à l'avance par le régime, contrairement au montant du revenu de retraite, qui ne l'est pas.

Cotisation déterminée : la part du risque

Le fonctionnement d'un régime à cotisation déterminée peut se comparer à celui d'un régime enregistré d'épargne-retraite (REER). En plus des sommes totales accumulées dans votre compte, votre revenu à la retraite dépendra, entre autres, des taux d'intérêt en vigueur au moment de l'achat d'une rente ou des taux applicables au fonds de revenu viager (FRV). Ainsi, un rendement élevé sur les placements de la caisse de retraite, combiné à des taux d'intérêt élevés au moment de l'achat d'une rente ou à des taux élevés applicables au FRV, vous permettra d'obtenir un revenu de retraite plus élevé.

L'administrateur du régime décide des placements à faire avec l'actif de la caisse de retraite, sauf si le régime prévoit que les participants assument en totalité ou en partie cette fonction. Les risques liés à la fluctuation du rendement de la caisse de retraite sont assumés par les participants. L'engagement de l'employeur est limité à la cotisation qu'il est tenu de verser selon les dispositions du régime.

Que se passe-t-il à la retraite?

Le régime à cotisation déterminée ne sert habituellement pas à « payer une rente à la retraite ». On se sert plutôt du solde inscrit au compte pour acheter une rente viagère chez un assureur, ou on transfère le solde dans un fonds de revenu viager (FRV) pour en tirer un revenu viager.

Si vous ne prenez pas votre retraite immédiatement, le solde pourra également être transféré dans un compte de retraite immobilisé (CRI) afin d'être utilisé plus tard comme revenu de retraite.

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